6月临近退休，不少灵活就业人员都在纠结一个事：如果退休前把养老金缴费基数从60%一下提高到300%，是不是每月就能多领不少钱，还能稳赚回本？按2025年某城市的养老金计发基数8000元，实际到底划算不划算，这回算清楚。

先看一直按60%档次缴费的情况，缴满15年，到60岁。基础养老金怎么算呢？用公式：8000×(1+0.6)÷2×15×1%。0.6是平均缴费指数，结果就是每月能拿960元。个人账户养老金还得分步：每月缴费基数4416元，一年能进账户4239元，15年攒够63585元，退休后每月能领457元。两项加一块，每月就是1417元。

再说退休前一年把基数一下提到300%，这变化也挺明显。前14年平均缴费指数还是0.6，最后1年顶到3，拉高后15年平均缴费指数变成0.76，基础养老金每月能涨到1056元，比原来多出96元。个人账户也增厚：最后一年高基数22078元，账户里再存21194元，加之前共84779元，每月能多领610元，比原来多出153元。两项算完，退休后每月养老金能比原来多249元，看起来还不错。

但仔细算投入就知道，变化大不大还得看回本周期。按一年算，60%档次养老加医疗保险要交9572元，300%档次一年就要交47768元，一下子多交了38196元。でも每月只多领249元，想回本至少得12.8年，假如遇到利息和通胀，再活得短点，盈利空间就压缩得更厉害。

另外，养老金每年调整涨幅，主要还是看缴费年限和本身养老金档次，前几年低基数、最后一年突然拔高，其实对后续涨幅帮助有限。比起短期加码，不如一直高缴费，或者多缴几年，这样长期回报才稳妥。如果大家临近退休有这个想法，真得把账算细，再结合自家情况，别被“多缴多得”的表面吸引，盲目投入。

养老金的事儿还是要看长期规划，真金白银才靠谱。各位在做决策时，还是建议静下心，算清投入产出，给自己一个实实在在的晚年保障。